سه سیگنال مثبت کدال از بانک پارسیان؛ سود ۴.۲ همتی، تراز مثبت تیر و سرمایه ۵۰ همتی «وپارس»

به گزارش افق بازار: بررسی صورت‌های مالی سه‌ماهه و تازه‌ترین گزارش فعالیت ماهانه بانک پارسیان، تصویری مثبت از تغییر مسیر عملیاتی این بانک ارائه می‌کند؛ تصویری که فقط به افزایش یک ردیف درآمدی محدود نیست و در رشد درآمد تسهیلات، افزایش درآمدهای کارمزدی، بازگشت سودآوری عملیاتی و تقویت ساختار سرمایه نیز قابل مشاهده است.

• سود خالص بانک پارسیان به 4.2 همت رسید
   

براساس صورت‌های مالی حسابرسی‌نشده دوره سه‌ماهه منتهی به 31 خرداد 1405، بانک پارسیان موفق به شناسایی 41 هزار و 746 میلیارد ریال، معادل حدود 4 هزار و 175 میلیارد تومان سود خالص شده است.

این رقم در مقایسه با سود حدود 110 میلیارد تومانی دوره مشابه سال قبل، رشدی نزدیک به 3705 درصد را نشان می‌دهد. به بیان دیگر، سود خالص «وپارس» در نخستین فصل سال بیش از 38 برابر شده و سود خالص هر سهم نیز به 134 ریال رسیده است.

البته درصد بالای رشد تا حدی تحت تأثیر کوچک‌بودن سود دوره مبنا قرار دارد؛ به همین دلیل، رقم مطلق سود خالص 4.2 همتی معیار مهم‌تری برای ارزیابی عملکرد بانک محسوب می‌شود. (منبع:صورت‌های مالی سه‌ماهه بانک پارسیان در کدال)

• درآمد عملیاتی «وپارس» 83 درصد افزایش یافت
   

نکته مثبت گزارش بانک پارسیان آن است که بهبود عملکرد تنها در ردیف سود نهایی دیده نمی‌شود. درآمد عملیاتی بانک در بهار 1405 به 218 هزار و 474 میلیارد ریال، معادل 21.8 هزار میلیارد تومان رسید که نسبت به دوره مشابه سال قبل حدود 83 درصد افزایش نشان می‌دهد.

درآمد حاصل از تسهیلات اعطایی نیز با رشد 88 درصدی به بیش از 18.5 هزار میلیارد تومان رسید و همچنان مهم‌ترین موتور درآمدزایی بانک باقی ماند. علاوه بر این، بانک پارسیان در سه‌ماهه نخست سال حدود 1.5 هزار میلیارد تومان از سپرده‌گذاری نزد بانک‌ها و مؤسسات اعتباری و نزدیک به 1.7 هزار میلیارد تومان از سرمایه‌گذاری در اوراق بدهی درآمد کسب کرد.

درآمد کارمزدی بانک نیز از حدود 995 میلیارد تومان در بهار سال گذشته به بیش از یک‌هزار و 231 میلیارد تومان افزایش یافت؛ رشدی حدود 24 درصد که می‌تواند نشانه‌ای مثبت از توسعه درآمدهای غیرمشاع و خدمات‌محور بانک تلقی شود.
 

• بازگشت سودآوری به عملیات بانکی
   

بانک پارسیان در سه‌ماهه نخست سال 1405 حدود 19 هزار میلیارد تومان هزینه سود سپرده شناسایی کرده است. با وجود این هزینه، سود ناخالص بانک به حدود 2 هزار و 870 میلیارد تومان و سود عملیاتی به بیش از 4 هزار و 387 میلیارد تومان رسیده است.

نکته قابل‌توجه آن است که در این دوره، ردیف «سود سرمایه‌گذاری‌های مرتبط با فعالیت‌های غیربانکی» صفر گزارش شده؛ بنابراین از منظر طبقه‌بندی صورت‌های مالی، سود بهار 1405 متکی به فروش یا واگذاری سرمایه‌گذاری‌های غیربانکی نبوده و بخش اصلی آن در ردیف‌های عملیاتی بانک شکل گرفته است.

در مقابل، حدود 8.2 هزار میلیارد تومان «سایر درآمدهای عملیاتی» نیز در سودآوری بانک نقش داشته است. ترکیب دقیق و میزان تکرارپذیری این درآمد، یکی از مواردی است که باید در صورت‌های مالی شش‌ماهه بررسی شود.

• تیرماه با تراز مثبت 58 درصدی بسته شد
   

روند مثبت عملکرد بانک پارسیان در تیرماه نیز ادامه پیدا کرد. براساس تازه‌ترین گزارش فعالیت ماهانه موجود در کدال، بانک در تیر 1405 از محل تسهیلات اعطایی، سپرده‌گذاری، اوراق بدهی، سرمایه‌گذاری‌ها و کارمزدها مجموعاً 103 هزار و 109 میلیارد ریال، معادل 10.3 هزار میلیارد تومان درآمد شناسایی کرد.

در مقابل، مجموع هزینه مالی، سود پرداختی به سپرده‌ها و هزینه‌های کارمزدی بانک حدود 6.5 هزار میلیارد تومان بود. به این ترتیب، فاصله درآمد و هزینه‌های درج‌شده در گزارش ماهانه به حدود 3.8 هزار میلیارد تومان رسید و «وپارس» تراز مثبت 58 درصدی را در تیرماه ثبت کرد.

در مجموع چهارماهه نخست سال نیز درآمدهای گزارش‌شده بانک به حدود 33.3 هزار میلیارد تومان و هزینه‌ها به 25.7 هزار میلیارد تومان رسید؛ یعنی فاصله‌ای مثبت در حدود 7.6 هزار میلیارد تومان و تراز تجمیعی مثبت نزدیک به 30 درصد.

البته این فاصله درآمد و هزینه نباید با سود خالص یکسان تلقی شود؛ زیرا گزارش ماهانه همه اقلامی مانند هزینه‌های اداری، مطالبات مشکوک‌الوصول و مالیات را در بر نمی‌گیرد. (منبع:گزارش فعالیت تیرماه بانک پارسیان در کدال)

• سرمایه بانک پارسیان به 50 همت رسید

هم‌زمان با بهبود عملکرد عملیاتی، ساختار سرمایه بانک پارسیان نیز تقویت شده است. سرمایه بانک در مرحله نخست از حدود 31.2 هزار میلیارد تومان به 50 هزار میلیارد تومان افزایش یافته است. این افزایش سرمایه از محل مازاد تجدید ارزیابی دارایی‌ها انجام شده و هدف آن اصلاح ساختار مالی و کمک به بهبود نسبت کفایت سرمایه عنوان شده است.

سهامداران همچنین با فراهم‌شدن مقدمات افزایش سرمایه مرحله بعد، از 50 هزار میلیارد تومان به حدود 64.3 هزار میلیارد تومان موافقت کرده و اختیار اجرای آن را برای مدت یک سال به هیئت‌مدیره واگذار کرده‌اند.

افزایش سرمایه از محل تجدید ارزیابی به معنای ورود مستقیم وجه نقد نیست، اما با تقویت سرمایه نظارتی می‌تواند ظرفیت بانک را برای بهبود نسبت‌های مالی و توسعه فعالیت‌های بانکی افزایش دهد. نسبت کفایت سرمایه بانک در پایان سال 1404 حدود 7.2 درصد اعلام شده و مدیریت بانک دستیابی به محدوده 9 تا 10 درصد را هدف‌گذاری کرده است.(منبع: مصوبات مجمع فوق‌العاده «وپارس» در کدال)